Modelo de reconocimiento de deudaIndique el préstamo entre particulares y el calendario de pagos se calcula solo. Imprima, firme a mano y listo. Gratis, sin registro.

Cómo preparar el reconocimiento de deuda

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   Escriba el acreedor y el deudor

   Escriba el nombre, la dirección y, si quiere, el documento de identidad (DNI o NIE, INE o CURP, cédula…) de las dos partes. Elija el país: la moneda y el tamaño del papel se adaptan.

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   Indique la cantidad y la devolución

   Escriba la cantidad prestada: el documento la repite en letra. Elija si el préstamo se devuelve por plazos, de una vez en una fecha fijada o, sin fecha, cuando el acreedor lo pida. Con plazos, el formulario calcula el calendario con las fechas y lo que queda por pagar.

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   Marque las condiciones

   Intereses, pago anticipado, retrasos, fiador o un bien en garantía: marque solo lo que han acordado de verdad. Si no pacta intereses, el documento lo dice expresamente. Todos los textos del documento se pueden modificar.

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   Imprima dos ejemplares y firme a mano

   Imprima dos ejemplares. Cada parte firma de su puño y letra los dos, con el lugar y la fecha, y se queda con uno.

Qué lleva un reconocimiento de deuda

Ninguno de los cuatro países tiene un formulario oficial para este documento ni exige un texto concreto. Lo habitual, y lo que este modelo incluye, es:

• el lugar y la fecha
• el nombre completo, el documento de identidad y la dirección del acreedor y del deudor
• la cantidad en cifras y en letra, y la moneda
• el concepto: que es un préstamo, y cuándo y cómo se entregó el dinero
• si hay intereses (el tipo) o la frase «Este préstamo no devenga intereses»
• la fecha de devolución o el calendario de pagos, y la forma de pago
• qué pasa si un pago se retrasa
• la firma del deudor y, mejor, también la del acreedor (y la del fiador y de un testigo, si los hay)

Consejos para las dos partes

• Entregue el dinero por transferencia en lugar de en efectivo: así el pago queda fácil de probar.
• Anote cada devolución. Las líneas «Pagos recibidos» del documento sirven para eso.
• No firme un documento con casillas vacías que la otra parte podría rellenar después.
• Cuando se haya devuelto todo, conviene que el acreedor entregue el original o firme un recibo. Guarde esa prueba.
• Si la cantidad es grande, hay un bien en garantía o un fiador, pida consejo a un notario o a un abogado.

¿Es un pagaré? No

Este documento es un reconocimiento de deuda, no un pagaré. En los cuatro países el pagaré es un título valor que solo existe si lleva todas las menciones que fija la ley; si falta alguna, no es un pagaré (aunque puede seguir sirviendo para probar la deuda). Por eso el modelo no lleva la palabra «pagaré» ni la cláusula «a la orden».

España (arts. 94 y 95 de la Ley 19/1985): la palabra «pagaré» en el texto, la promesa pura y simple de pagar una cantidad determinada, el vencimiento, el lugar de pago, el nombre de la persona a quien o a cuya orden se ha de pagar, la fecha y el lugar de firma, y la firma del firmante. Un documento con la cláusula «a la orden» hace función de giro y está sujeto al impuesto de actos jurídicos documentados sobre documentos mercantiles (art. 33.2 del texto refundido del ITP y AJD).

México (art. 170 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito): la mención de ser pagaré, la promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero, el nombre del beneficiario, la época y el lugar del pago, la fecha y el lugar de suscripción, y la firma del suscriptor.

Colombia (arts. 621 y 709 del Código de Comercio): la mención del derecho que se incorpora y la firma de quien lo crea, la promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero, el nombre de la persona a quien debe hacerse el pago, la indicación de ser pagadero a la orden o al portador, y la forma de vencimiento.

Argentina (art. 101 del Decreto-Ley 5965/63): la cláusula «a la orden» o la denominación «pagaré», la promesa pura y simple de pagar una suma determinada, el plazo y el lugar de pago, el nombre de aquel a quien debe pagarse, el lugar y la fecha de firma, y la firma del suscriptor.

Lo que dice la ley, país por país

Este modelo es para un préstamo entre particulares, por ejemplo entre familiares o amigos. No sustituye un contrato de crédito de un banco o de un prestamista profesional. Esto es un resumen, no asesoramiento jurídico.

España. Por el préstamo, una parte entrega a la otra dinero con la condición de devolver otro tanto de la misma especie y calidad; quien lo recibe adquiere su propiedad. El préstamo puede ser gratuito o con interés (arts. 1740 y 1753 del Código Civil). No se deben intereses sino cuando se han pactado expresamente; si el deudor se retrasa, debe los convenidos o, a falta de convenio, el interés legal (arts. 1755 y 1108). Es nulo el préstamo con un interés notablemente superior al normal y manifiestamente desproporcionado, y también el que suponga recibida mayor cantidad que la entregada; declarada la nulidad, el prestatario solo devuelve la suma recibida (arts. 1 y 3 de la Ley de Usura de 1908). No he leído el interés legal de 2026, así que no lo indico.

España, impuestos. La constitución de préstamos está sujeta a transmisiones patrimoniales onerosas, con el prestatario como sujeto pasivo, pero los préstamos están exentos; aun así deben presentarse los documentos o una declaración en los plazos y la forma que se fijen (arts. 7.1.B, 8.d, 45.I.B.15 y 51.1 del texto refundido del ITP y AJD). Consulte a la oficina tributaria de su comunidad autónoma: no he comprobado sus formularios ni sus plazos y no imito ninguno. Para el IRPF se presumen retribuidas, salvo prueba en contrario, las prestaciones susceptibles de generar rendimientos del capital (art. 6.5 de la Ley 35/2006): si el préstamo no tiene intereses, conviene que conste por escrito. Tampoco he comprobado el derecho civil de Cataluña ni de otras comunidades con derecho foral.

México. Cada estado tiene su propio Código Civil; el Código Civil Federal sirve aquí de ejemplo. En el mutuo se transfiere la propiedad de una suma de dinero y el mutuario devuelve otro tanto, conforme a la ley monetaria vigente al pagar (arts. 2384 y 2389). Se puede pactar interés; el legal es el 9 % anual, y si el pactado es tan desproporcionado que haga creer que se abusó del apuro, la inexperiencia o la ignorancia del deudor, el juez puede reducirlo hasta el tipo legal; no se puede pactar de antemano que los intereses produzcan intereses (arts. 2393, 2395 y 2397). Con un interés superior al legal, pasados seis meses el deudor puede devolver el capital avisando con dos meses de anticipación y pagando los intereses vencidos (art. 2396). Si no se fijó plazo para devolver el dinero, el acreedor solo puede exigirlo después de los treinta días siguientes a la interpelación, judicial o extrajudicial ante notario o dos testigos (arts. 2385 y 2080). No he leído los códigos civiles de los estados ni lo que dice la ley del impuesto sobre la renta sobre los préstamos.

Colombia. En el mutuo, si se prestó dinero solo se debe la suma numérica enunciada en el contrato; si no se fijó término para el pago, no puede exigirse dentro de los diez días siguientes a la entrega (arts. 2221, 2222, 2224 y 2225 del Código Civil). Se pueden estipular intereses; si se pactan sin indicar la tasa, se entienden los legales (el civil es del 6 % anual), y el juez reduce, si lo pide el deudor, el interés convencional que exceda en una mitad al corriente (arts. 2229 a 2232 y 1617). Cobrar, a cambio de un préstamo de dinero, una utilidad que exceda en la mitad el interés bancario corriente certificado por la Superintendencia Financiera es el delito de usura (art. 305 del Código Penal), y en los negocios mercantiles quien supera ese límite pierde todos los intereses (art. 884 del Código de Comercio). No he leído el interés bancario corriente vigente ni el impuesto de timbre.

Argentina. El reconocimiento es una manifestación de voluntad, expresa o tácita, por la que el deudor admite estar obligado a cumplir una prestación; puede referirse a una causa anterior, como un préstamo, o ser una promesa autónoma de deuda (arts. 733 y 734 del Código Civil y Comercial). El mutuo es oneroso, salvo pacto en contrario: si es de dinero, se deben intereses compensatorios en la misma moneda, y si no se fijó plazo ni lugar, el deudor devuelve dentro de los diez días de que se lo pidan; la falta de pago de intereses o de una cuota permite exigir todo lo prestado (arts. 1525, 1527, 1528 y 1529). Por eso el documento dice expresamente que el préstamo es gratuito cuando no se pactan intereses. Los jueces pueden reducir los intereses que excedan sin justificación, y de modo desproporcionado, el costo medio del dinero para operaciones similares en el lugar (arts. 767, 768 y 771). No he comprobado el impuesto de sellos de las provincias ni las tasas del Banco Central.

Un bien en garantía (un vehículo, joyas…): no he comprobado las reglas para constituir una garantía sobre un bien. Escribirlo en este papel no basta necesariamente para que la garantía sea válida.

• Código Civil de España, arts. 1740, 1753, 1755 y 1108 (BOE)
• Ley de 23 de julio de 1908 sobre préstamos usurarios (BOE)
• Ley 19/1985 Cambiaria y del Cheque, arts. 94 y 95: el pagaré (BOE)
• Texto refundido del ITP y AJD, arts. 7, 8, 33, 45 y 51 (BOE)
• Ley 35/2006 del IRPF, art. 6.5 (BOE)
• Código Civil Federal de México, arts. 2384 a 2397 (Orden Jurídico Nacional)
• Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito de México, arts. 170 y 171: el pagaré (Orden Jurídico Nacional)
• Código Civil de Colombia, arts. 2220 a 2251: el mutuo (Secretaría del Senado)
• Código Civil de Colombia, art. 1617: los intereses (Secretaría del Senado)
• Código de Comercio de Colombia, art. 621: los títulos valores (Secretaría del Senado)
• Código de Comercio de Colombia, art. 709: el pagaré (Secretaría del Senado)
• Código de Comercio de Colombia, art. 884: los intereses mercantiles (Secretaría del Senado)
• Código Penal de Colombia, art. 305: la usura (Secretaría del Senado)
• Código Civil y Comercial de Argentina, arts. 733, 767, 1525 a 1529 (InfoLEG)
• Decreto-Ley 5965/63, art. 101: el pagaré (InfoLEG)